Сколько налогов мы платим за автомобиль в Испании?

Сколько налогов мы платим за автомобиль в Испании?

18.05.2016

---

Поделиться:

Автомобиль является одним из самых полезных изобретений человечества, которое приносит его счастливому обладателю настоящую свободу. А вместе с тем, и больше расходов. Во сколько же обходится содержание транспортного средства? Ремонт, мойка, бензин, страховой полис и, конечно же, налоги. Вот о последней статье расходов мы и поговорим.

Регистрационный налог (Impuesto de Matriculación).

Это налог, который уплачивается один раз в момент регистрации как новых, так и подержанных автомобилей, которые регистрируются в стране в первый раз. Есть перечень транспортных средств, которые не подлежат регистрационному налогообложению.

Сумма налога включает налоговую базу и процентную ставку. Для новых автомобилей база определяется статьей 78 Закона об НДС (al artículo 78 de la Ley de IVA). В случае подержанных транспортных средств, должна быть сделана скидка, поскольку сумма налога рассчитывается исходя из рыночной стоимости автомобиля и в зависимости от его возраста.

Закон о качестве воздуха (La Ley de Calidad del Aire) обязывает автомобилистов нести ответственность за экологическую безопасность своего транспортного средства.

Налоговая ставка рассчитывается с учетом уровня выбросов CO2 следующим образом:

• Выбросы транспортных средств меньше или равны 120г / км CO2 — 0%
• Выбросы транспортных средств более 120 и менее 160 г / км СО2 — 4,75%
• Выбросы транспортных средств более или равные 160 и менее 200 г / км CO2 — 9,75%
• Выбросы транспортных средств более или равны 200 г / км СО2 — 14,75%
• Очевидно, чем сильнее автомобиль загрязняет воздух, тем больше сумма налога.
• НДС на покупку транспортных средств (El IVA en la compra de vehículos).

При покупке нового автомобиля обязательно уплачивается НДС. Как правило, это 21% от стоимости. В этом случае, есть исключения, которые применяются к транспортным средствам дипломатического корпуса или вооруженных сил. Кроме того, Закон 6/2006 (la Ley 6/2006) гласит: автомобили, зарегистрированные на имя инвалида, подлежат налогообложению по ставке 4% (при условии потери трудоспособности более 33%).
Самозанятые и предприниматели имеют право внести 100% суммы НДС от покупки автомобиля в квартальный налоговый отчет, при условии, что транспортное средство используется в предпринимательской деятельности. В противном случае, можно внести только 50% НДС. Налоговое законодательство Испании может отличаться в автономных сообществах. Так, решение № 213: 2008 14.04.2010 Высшего суда автономного сообщества Валенсия дает право учитывать НДС с покупки автомобили независимо от того, используется ли он в предпринимательской деятельности.

Те, кто покупает подержанный автомобиль, освобождены от уплаты НДС, однако в этом случае появляется новый налог – Patriminio, о котором мы поговорим ниже.

Налог на передачу (Impuesto de Transmisiones Patrimoniales).

Налог на передачу автомобиля уплачивает покупатель, продавец облагается налогом на прирост капитала (el IRPF), если после сделки он получает прибыль.

Налог на передачу взимается после подписания договора, и рассчитывается по официальным таблицам, которые определяют стоимость транспортного средства, в соответствии с Королевским указом 1/1993 (el Real Decreto 1/1993). В его основе лежит наибольшая стоимость автомобиля, оговоренная с покупателем или установленная Министерством промышленности (нормы пересматриваются каждый год). Эта сумма умножается на показатель от 100 до 10, который зависит от времени пользования автомобилем. Чем новее транспортное средство, тем этот множитель выше. С полученной суммы удерживается налог на передачу. В зависимости от автономного сообщества, это может быть от 4% до 8%.

Налог на авто (El Impuesto de Circulación).

Это один из муниципальных налогов, который удерживается с каждого автовладельца и уплачивается каждый год. Сумма будет зависеть от объемов потребления топлива и экологической безопасности автомобиля. Каждый муниципалитет устанавливает свои налоговые ставки. Исключения регулируются Королевским указом 2/2004 (el Real Decreto 2/2004), т.е. налогообложению не подлежат:

• Транспортные средства, которые считаются предметами коллекционирования
• Неисправные транспортные средства
• Транспортные средства, приобретенные для участия в гонках или других спортивных или праздничных мероприятиях
• Автомобили органов национальной обороны или общественной безопасности
• Транспортные средства, обслуживающие консульские учреждения, дипломатические миссии
• Скорая помощь, автобусы, микроавтобусы и транспортные средства общего пользования (на 9 мест и более)
• Транспортные средства для перевозки людей с ограниченными физическими возможностями
• Трактора, прицепы и полуприцепы, приобретенные для сельскохозяйственных нужд

Налог на богатство (Impuesto sobre el Patrimonio).

Этот вид налога уплачивается только в том случае, если стоимость автомобиля превышает 700.000 евро.

Акцизный сбор (Impuestos especiales).

В действительности акциза на легковые автомобили нет, но есть специальный налог на углеводороды, который уплачивается при покупке бензина. И это косвенно влияет на стоимость самого транспортного средства. Сюда еще стоит добавить НДС в размере 21%. Эта же ставка будет применяться и к запчастям и прочим покупкам и расходам, связанным с автомобилем.

Налог на прибыль (el IRPF).

Если Вы продаете свой автомобиль, то будьте готовы уплатить налог на прибыль. В этом случае считается разница между ценой продажи и покупки транспортного средства. Очевидно, что в большинстве случаев, этот налог не уплачивается, поскольку стоимость автомобиля быстро обесценивается.

Источник: www.bolsamania.com
Перевод и адаптация статьи: Виктория Белякова

Понравилась статья? Поделись с друзьями!

Поделиться:

Когда надо платить налог на транспорт и кто от него освобождён

Налоговые органы напоминают, что физические лица должны оплатить налог на авто за 2021 год не позднее 1 апреля 2022 года. Давайте разберёмся, как исчисляется этот налог и кто может его не платить.

№1. Как исчисляется налог на транспорт

Налог на транспорт исчисляется за фактический период владения, начиная с 1 числа месяца, в котором приобретено право собственности, до конца налогового периода, то есть до конца текущего года либо до 1 числа месяца, в котором передано право собственности. При этом в случае передачи права собственности на транспортное средство (продажи) налог за фактический период владения должен быть внесён в бюджет до снятия с регистрационного учёта транспортного средства.

Налог на транспортные средства начисляется на основании сведений уполномоченных органов (в данном случае Комитета административной полиции). Сведения поступают в режиме онлайн.

Для легковых автомобилей ставка зависит от объёма двигателя, для грузовых – от грузоподъёмности, для автобуса – от количества посадочных мест. Для мотоциклов налог на транспорт зависит от мощности двигателя.

№2. Как узнать сумму

Узнать сумму и оплатить налог можно через сервис «Предстоящие платежи» мобильного приложения E-salyq Azamat. Необходимо, чтобы номер мобильного телефона был зарегистрирован по ИИН в базе мобильных граждан (ЦОНе). Также сумму можно узнать через мобильные банковские приложения.

№3. Если машина продана по доверенности, кто должен платить налог

Согласно Налоговому кодексу, плательщиком налога является физическое лицо, на которое зарегистрировано право собственности на автомобиль. Таким образом, платить придётся бывшему хозяину, пока новый не переоформит машину на себя. Либо фактический пользователь может оплатить налог от имени предыдущего хозяина (при этом необходимо указать в отправителях платежа ИИН и ФИО человека, на которого оформлено авто).

№4.

Что делать, если автомобиль продали несколько лет назад, а налог на него пришёл только сейчас

Налог на транспортные средства рассчитывается на основании сведений центральной базы данных Комитета административной полиции. Если по сведениям уполномоченного органа транспортное средство состоит на учёте, налоговые органы обязаны исчислить налог по такому транспортному средству. Для снятия с учёта транспортного средства необходимо обратиться в СпецЦОН или ЦОН. При этом нужно погасить задолженность и сумму налога, исчисленную до даты снятия машины с регистрационного учёта.

№5. Нужно ли платить налог, если машина числится в угоне

Основанием для освобождения от уплаты налога на период розыска транспортного средства являются сведения, подтверждающие факт (и дату) возбуждения уголовного дела, предоставляемые в налоговые органы уполномоченным государственным органом в сфере регистрации транспортных средств. Исчисление такого налога прекращается с даты возбуждения уголовного дела и возобновляется с даты прекращения уголовного дела об угоне транспортного средства и его возврата. 

№6.

Машина после ДТП  находится в неисправном состоянии и не используется, нужно ли платить налог

Да, нужно, поскольку транспорт состоит на регистрационном учёте в органах дорожной полиции. Для прекращения исполнения налогового обязательства по такому транспортному средству необходимо снять его с регистрационного учёта.

№7. Для каких автомобилей действует повышенная ставка налога

Для легковых автомобилей с объёмом двигателя свыше 3 000 куб. см, произведённых в Республике Казахстан после 31 декабря 2013 года или ввезённых на территорию Республики Казахстан после 31 декабря 2013 года, сумма налога рассчитывается по повышенной ставке в соответствии с пунктом 2 статьи 492 Налогового кодекса. Датой ввоза легковых автомобилей, ввезённых на территорию РК, считается дата их первичной государственной регистрации. 

---

Читайте также:

• С 1 января в Казахстане введут налог на Google. Кто и как его будет платить
• Налог на онлайн-переводы: вернутся ли казахстанцы к кэшу
• В Казахстане снизят налог на машины, которые доставляют товары в магазины

---

 

Когда я продаю свою машину, должен ли я платить налоги?

Продажа автомобиля связана с продажей одного из ваших крупнейших финансовых активов, что означает, что это важное решение. Поскольку продажа автомобиля – это такая большая ответственность, вам следует учитывать все, что с этим связано, включая налоги, сборы, номерные знаки и страховку.

Плачу ли я налоги при продаже автомобиля?

Короткий ответ: «может быть». Есть некоторые обстоятельства, при которых вы должны платить налоги с продажи автомобиля. Хотя автомобиль считается капитальным активом при его первоначальной покупке, как правительство штата, так и федеральное правительство рассматривают возможность продажи вашего автомобиля дороже, чем вы инвестировали в качестве прибыли. Например, если вы купили подержанный автомобиль у члена семьи за 1000 долларов, а затем продали его за 4000 долларов, вам нужно будет заплатить налоги с прибыли. Однако вам не нужно будет платить налог немедленно, вам нужно будет представить сумму в качестве прироста капитала в течение налогового сезона. В зависимости от стоимости и вашей налоговой категории, если вы владеете автомобилем более года, вам нужно будет заплатить 0%, 15% или 20%.

Рассчитать прибыль не так просто, как вычесть цену покупки из цены продажи. Вместо этого вам нужно будет учитывать любые улучшения, которые вы сделали в автомобиле, которые добавили потенциальную прибыль к вашим инвестициям. Долгосрочные улучшения, такие как модернизированные стереосистемы, покраска и кузов, а также улучшенные детали двигателя, могут повысить ценность вашего автомобиля. Имейте в виду, что техническое обслуживание, необходимое для поддержания автомобиля в надлежащем рабочем состоянии, не считается улучшениями. Таким образом, если вы добавили электронику за 1000 долларов к приведенному выше примеру автомобиля и продали его за 4000 долларов, вам нужно будет заплатить налоги на скорректированную прибыль в размере 2000 долларов. Важно вести учет любых сделанных вами улучшений, чтобы вы могли более точно рассчитать свои инвестиции.

Тем не менее, более новая машина будет неуклонно обесцениваться со временем по мере эксплуатации. Это означает, что в конечном итоге оно будет продаваться дешевле, чем было куплено, в соответствии с его рыночной стоимостью. В этом случае покупатель не будет обязан платить налоги с продажи, поскольку она привела к потере капитала.

Наконец, если вы продаете свой автомобиль частному лицу, покупатель несет ответственность за уплату государственного налога с продаж. Как продавец, вы не должны чувствовать себя обязанным платить налог с продаж покупателя, даже если вы получаете прибыль от продажи.

Способы уменьшить ваше потенциальное налоговое бремя

Если вы действительно хотите продать автомобиль, который приобрел значительный капитал, вы можете рассмотреть несколько альтернативных способов уменьшить свое налоговое бремя. Вот несколько стратегий, которые вы можете использовать, чтобы уменьшить общую сумму налогов, которые вам придется заплатить:

• Обмен. Вы можете обойти некоторые налоги, связанные с продажей автомобиля с большим капиталом, путем его продажи вместо продать его и купить автомобиль самостоятельно. Когда вы продаете транспортное средство, вместо того, чтобы платить налог с полной стоимости нового автомобиля, вы платите налог на основе разницы в стоимости между сдаваемым в счет оплаты и новым транспортным средством.
  Если стоимость вашего автомобиля, сдаваемого в счет оплаты нового, составляет 4000 долларов, а стоимость нового автомобиля — 22 000 долларов, вы будете платить только налог с продаж с разницы — в данном случае 18 000 долларов.
• Пожертвование автомобиля. Когда вы жертвуете автомобиль, а не продаете его, вы можете списать любое пожертвование в размере до 5000 долларов США в соответствии с формой IRS Schedule A 8283.

Итак, есть несколько различных способов уменьшить сумму налога, которую вам придется заплатить при продаже автомобиля. Однако в большинстве случаев продажа автомобилей не ложится налоговым бременем на продавца, поскольку ответственность за уплату налога с продаж лежит на покупателе, а не на продавце.

Прочие обязанности

Если вы сохранили товарный чек и добросовестно записали стоимость всех усовершенствований, которые вы внесли в свой автомобиль, рассчитать прибыль или убыток, которые вы понесете от продажи автомобиля, должно быть относительно просто.

Если вы получаете прибыль, вам нужно будет сообщить об этом в IRS в форме 1040 Schedule D либо как краткосрочную прибыль для автомобилей, находящихся в собственности менее года, либо как долгосрочную прибыль для автомобилей, находящихся в собственности более года. год.

После продажи вам также необходимо рассмотреть другие финансовые обязательства. К ним относятся:

• Номерные знаки. В большинстве штатов при продаже автомобиля необходимо снять номерные знаки (хотя в некоторых штатах требуется, чтобы номерные знаки оставались на автомобиле). После удаления в некоторых штатах вам разрешается перенести номерные знаки на новый автомобиль, в то время как в других требуется вернуть их в DMV. Независимо от того, будете ли вы или новый владелец продолжать использовать номерные знаки, вам, вероятно, придется заплатить небольшую комиссию за перевод. Несоблюдение процедур вашего штата может привести к штрафам или потере водительских прав.
• Дополнительные сборы за транспортное средство. Когда вы продаете автомобиль, у вас будет несколько сборов, о которых нужно позаботиться во время продажи. Хотя эти сборы различаются в зависимости от местности, в большинстве штатов взимается плата за передачу правового титула. Это разовый сбор, который взимается государством при переходе права собственности от продавца к покупателю. Обычно это небольшой сбор в размере от 20 до 30 долларов, который вы можете оплатить в здании суда.
• Страхование. После продажи автомобиля страхование — это одна из последних вещей, о которых вам нужно подумать. В большинстве случаев вы можете отменить страхование своего автомобиля перед продажей, если вы больше не управляете им. Если вы еще этого не сделали, вам нужно будет отменить его, прежде чем передать право собственности другому лицу. В большинстве случаев все, что вам нужно сделать, это позвонить в свою страховую компанию, чтобы отменить покрытие вашего автомобиля и, возможно, оплатить стоимость страховки автомобиля до этого момента.

Продавайте уверенно

Продажа вашего автомобиля не обязательно должна быть стрессовой ситуацией. Независимо от того, планируете ли вы продать свой автомобиль с целью прироста капитала или с убытком, CarVIO может помочь вам быстро и легко получить больше от стоимости вашего автомобиля в Интернете. Независимо от состояния, вы можете просто описать свой автомобиль и ждать нашего мгновенного предложения. Затем мы заберем — или вы можете оставить — и мы заплатим вам на месте. Дополнительную информацию можно найти в разделе часто задаваемых вопросов или по телефону (760) 493-7781.

Информация о налоге на покупку автомобиля: что вам нужно знать

Вы можете испытать шок, когда увидите окончательную цену автомобиля. Вот что вам следует знать о налогах при покупке автомобиля.

Автор Лэнс Котерн 4 февраля 2022 г.

Shutterstock

Статья QuickTakes

Независимо от того, смотрите ли вы цену, торгуете ли вы наклейкой на окно, наклеиваете ли вы цену в Интернете, на автомобиле может удивиться, когда увидит окончательную цену покупки вашего автомобиля. Некоторые штаты взимают налог с продаж при покупке автомобиля (или другие подобные налоги), что может привести к более высокой общей стоимости, чем вы могли бы ожидать.

Чтобы избежать этого шока, вот что вам следует знать о налогах на автомобили, с которыми вы можете столкнуться при покупке автомобиля.

Налоги различаются в зависимости от штата

Благодаря Интернету вы можете купить автомобиль практически в любом штате. Это может позволить вам найти лучшую цену покупки. Хотя вы можете подумать, что покупка автомобиля в другом штате с более низкими налогами с продаж может помочь вам сэкономить деньги, это не всегда так.

В конечном счете, от того, где вы проживаете и зарегистрировали свое транспортное средство, зависит, какие налоги вы должны заплатить при покупке своего транспортного средства. Конкретные налоги, которые вы платите, могут различаться в зависимости от штата и местности.

В зависимости от вашего местонахождения вам, возможно, придется заплатить следующие налоги после покупки автомобиля:

• Налог с продаж: Наиболее известным названием налогов, уплачиваемых при продаже автомобилей, является налог с продаж. Независимо от того, где вы покупаете свой автомобиль, вы платите те же налоговые ставки, что и налог с продаж, который вы платите за другие сделки в вашем регионе. Тем не менее, некоторые штаты и населенные пункты могут использовать разные правила для крупных транзакций, таких как покупка автомобиля.
• Акцизы: Несколько штатов используют термин «акцизный налог» для обозначения своего конкретного налога. Акциз округа Колумбия рассчитывается исходя из веса автомобиля и рейтинга эффективности использования топлива на галлон. В других штатах, таких как Нью-Мексико и Северная Дакота, действует фиксированная ставка акцизного налога на транспортные средства. Налог Нью-Мексико уплачивается каждый раз, когда транспортное средство получает право собственности, а налог Северной Дакоты уплачивается во время продажи или первой регистрации после продажи.
• Налог на титул: Мэриленд и Джорджия называют его налогом на титул, а не налогом с продаж. Адвалорный налог на титул в Джорджии составляет 6,6%, а налог на титул в Мэриленде — 6%.
• Другие названия налогов: В некоторых штатах существуют другие названия налогов. Например, в Делавэре взимается плата за документацию транспортного средства каждый раз при передаче права собственности, в Айове взимается единовременный регистрационный сбор всякий раз, когда транспортное средство передается новому лицу, а в Кентукки взимается налог на использование автотранспортного средства при каждой передаче права собственности.

Как рассчитать налогооблагаемую сумму

Налогооблагаемая сумма продажи автомобиля может меняться в зависимости от штата, в котором вы живете. Эти налоги штата также могут варьироваться в зависимости от того, торгуете ли вы транспортным средством или решаете арендовать автомобиль вместо сразу покупать машину.

Во многих штатах, таких как Калифорния, например, вы можете уменьшить налогооблагаемую сумму покупки на сумму, которую вы получаете в кредит на покупку. Если вы покупаете новый автомобиль за 30 000 долларов США и получаете 10 000 долларов США в качестве кредита при обмене, вам, возможно, придется заплатить налог с продаж только с разницы в 20 000 долларов США. Однако в некоторых штатах, таких как Вирджиния, налог взимается с полной продажной цены автомобиля. Исходя из предыдущего примера, эта методология может потребовать от вас уплаты налога на полную стоимость покупки в размере 30 000 долларов США.

Государства могут ограничить сумму покупной цены, за которую вы должны заплатить определенные налоги. Например, местные налоги с продаж во Флориде применяются только к первым 5000 долларов покупной цены, в то время как 6-процентная часть налога штата применяется ко всей покупной цене.

Лизинг часто имеет специальные правила налога с продаж. Многие штаты ежемесячно взимают налог с продаж только с суммы арендного платежа. Другие могут взимать налог с продаж с общей стоимости арендованного автомобиля.

В вашей ситуации могут применяться некоторые правила штата. Ознакомьтесь с налоговым законодательством вашего штата и местности, чтобы точно определить, какую часть покупной цены вам придется заплатить применимыми налогами. Таким образом, вы сможете правильно спланировать эти расходы.

Уплата соответствующих налогов

В некоторых случаях автосалон может взимать причитающиеся на момент продажи налоги с продаж и перечислять их в соответствующие органы. Этот сбор с продаж или других подобных налогов может добавить к договорной цене автомобиля. В результате покупатели могут испытать стикерный шок, уже договорившись о более низкой цене.

Даже если дилерский центр за пределами штата не взимает налоги с продаж в вашем штате, вы все равно должны их заплатить при регистрации автомобиля. Это может застать вас врасплох, если вы думаете, что закончили платить за новый автомобиль.

Проконсультируйтесь с местным налоговым экспертом

Отличный способ подготовиться к уплате налога на покупку автомобиля — это проконсультироваться с экспертом. Обратитесь в налоговые органы штата и местные органы или в местное управление автотранспортных средств, чтобы узнать, какие налоги вам, возможно, придется платить, и как их рассчитать. Автосалон может порекомендовать вам соответствующие ресурсы, но вы всегда должны проверять всю информацию, прежде чем совершать крупную покупку.

TAGStaxespurchasesnew cardelership

Этот сайт предназначен только для образовательных целей. Перечисленные третьи лица не связаны с Capital One и несут единоличную ответственность за свое мнение, продукты и услуги. Capital One не предоставляет, не поддерживает и не гарантирует какие-либо сторонние продукты, услуги, информацию или рекомендации, перечисленные выше. Информация, представленная в этой статье, считается точной на момент публикации, но может быть изменена. Показанные изображения предназначены только для иллюстрации и могут не соответствовать продукту. Материалы, представленные на этом сайте, не предназначены для предоставления юридических, инвестиционных или финансовых рекомендаций или указания на доступность или пригодность какого-либо продукта или услуги Capital One для ваших уникальных обстоятельств.